Modelos Fiscales Útil

Completar la unidad familiar y las deducciones de la Renta

4:30 Tutorial 4.40

El Modelo 100 calcula el mínimo personal y familiar con la unidad familiar del cliente y aplica sus deducciones del IRPF. Ambos datos se registran por cliente y ejercicio antes de generar la declaración.

Antes de empezar

  • Plan Starter o superior. El plan Gratuito no incluye el Modelo 100: ambas pantallas muestran el aviso La Renta (Modelo 100) está en los planes de pago.
  • Rol con permiso de escritura. El usuario de solo consulta ve los listados sin los botones de alta, edición y eliminación.
  • Cliente de la cartera con su ficha y, para las deducciones autonómicas, su comunidad autónoma de residencia fiscal.

Paso 1. Abrir la unidad familiar

En el menú lateral, Fiscal > Campaña de la Renta > Unidad familiar (1). El listado recoge parentesco, NIF, nacimiento, discapacidad y estado.

  1. Filtrar por Cliente (2) y por Ejercicio (3). Cada cambio recarga el listado.
  2. Cada fila ofrece el lápiz (4) para editar y la papelera (5) para eliminar.
Listado Unidad familiar con la opción del menú (1), los filtros Cliente (2) y Ejercicio (3), el lápiz (4) y la papelera (5).

Paso 2. Identificar al familiar

Pulsar Añadir familiar. Se abre el formulario Añadir familiar (1):

  1. Cliente (2) y Ejercicio (3): obligatorios. Los familiares se registran por ejercicio.
  2. Parentesco (4): Cónyuge, Hijo menor de 3 años, Hijo entre 3 y 24 años, Ascendiente u Otro familiar a cargo.
  3. Nombre y apellidos (5), obligatorio, y NIF. Sexo es obligatorio para el cónyuge.
Formulario Añadir familiar con su título (1), Cliente (2), Ejercicio (3), Parentesco (4) y Nombre y apellidos (5).
Nota. Cada cliente admite un solo cónyuge por ejercicio. Si ya existe, el formulario lo indica en Parentesco.

Paso 3. Indicar los datos que fijan el mínimo

Completar el resto del formulario:

  1. Fecha de nacimiento (1): determina la edad a 31 de diciembre y los mínimos por edad.
  2. Grado de discapacidad (%) (2): desde el 33 % da derecho al mínimo por discapacidad.
  3. Meses de cómputo (3): prorratea el mínimo; normalmente 12.
  4. Estado (4): Activo (cuenta en el Modelo 100) o Inactivo (no cuenta).
  5. Convive con el contribuyente, Dependencia económica y Movilidad reducida (5). Las dos primeras vienen marcadas.
Formulario de familiar con Fecha de nacimiento (1), Grado de discapacidad (2), Meses de cómputo (3), Estado (4) y las casillas (5).
Importante. Un familiar Inactivo no se tiene en cuenta en el mínimo personal y familiar del Modelo 100.

Paso 4. Guardar, editar o eliminar al familiar

  1. Pulsar Añadir familiar al pie del formulario. El aviso es Familiar añadido a la unidad familiar. seguido de la nota sobre el Modelo 100.
  2. Para modificar, usar el lápiz de la fila y Guardar cambios. Cliente y Ejercicio no se editan.
  3. Para quitar, usar la papelera y confirmar con Sí, eliminar en Eliminar familiar.
Atención. Eliminar es definitivo: el familiar deja de contar en el Modelo 100 del cliente. Para conservarlo sin que compute, pasarlo a Inactivo.

Paso 5. Abrir las deducciones IRPF

En el menú lateral, Fiscal > Campaña de la Renta > Deducciones IRPF (1). El listado recoge deducción, comunidad, importe y estado.

  1. Filtrar por Cliente y Ejercicio (2). Total filtrado (3) suma el importe de las deducciones del filtro.
  2. Estado (4): Borrador, Confirmada o Declarada. Las deducciones Declaradas no se editan ni se eliminan.
Listado Deducciones IRPF con la opción del menú (1), los filtros (2), Total filtrado (3) y la columna Estado (4).
Nota. En la columna Deducción, la etiqueta Foso señala una deducción autonómica que no viene precargada en el borrador de la AEAT.

Paso 6. Registrar una deducción estatal

Pulsar Añadir deducción. Elegir Cliente y Ejercicio y, en Tipo de deducción, Estatal (1).

  1. Deducción estatal (2): vivienda habitual, maternidad, familia numerosa, tres tipos de discapacidad, donativos, planes de pensiones o empresas de nueva creación.
  2. Importe de la deducción (€) (3) y Concepto (4): ambos obligatorios. Descripción / notas es opcional.
  3. Pulsar Registrar deducción. La deducción nace como Confirmada.
Formulario de deducción con el conmutador Estatal (1), Deducción estatal (2), Importe (3) y Concepto (4).
Importante. En vivienda habitual, donativos e inversión en empresas de nueva creación hay que introducir la base, no la deducción: el porcentaje legal se aplica al generar el Modelo 100.

Paso 7. Registrar una deducción autonómica

En Tipo de deducción, elegir Autonómica (1).

  1. Comunidad autónoma (2): se precarga con la del cliente.
  2. Deducción del catálogo (3): lista de la comunidad y el ejercicio. Al elegirla se propone el importe.
  3. Base sobre la que aplicar el % o Nº de unidades (hijos, contribuyentes…) (4): según el tipo, ajustan el Importe de la deducción (€).
Formulario de deducción autonómica con el conmutador Autonómica (1), Comunidad autónoma (2), Deducción del catálogo (3) y Base (4).
Atención. Si el catálogo avisa de que la deducción no viene precargada en el borrador de la AEAT, registrarla aquí; de lo contrario no se aplica.
Nota. El importe sugerido es editable. Una misma deducción del catálogo no se registra dos veces para el mismo cliente y ejercicio.

Resultado

La unidad familiar y las deducciones del ejercicio quedan registradas por cliente. El Modelo 100 las recoge al generarse, con Aplicar deducciones automáticamente activado, y los familiares en estado Activo entran en el mínimo personal y familiar.

Campos de los formularios

Campo Qué admite Obligatorio Efecto
Cliente Cliente de la cartera Sí Titular de la unidad familiar o de la deducción.
Ejercicio Año de 2000 al siguiente al actual Sí Ejercicio al que se aplica.
Parentesco Cónyuge, Hijo menor de 3 años, Hijo entre 3 y 24 años, Ascendiente, Otro familiar a cargo Sí Clase de mínimo familiar.
Sexo Hombre, Mujer o sin especificar Sí, para el cónyuge Dato del cónyuge en el Modelo 100.
Nombre y apellidos Texto, hasta 255 caracteres Sí Identifica al familiar.
Fecha de nacimiento Fecha no posterior a hoy No Edad a 31 de diciembre.
Grado de discapacidad (%) Entero de 0 a 100 No Desde 33 % computa el mínimo por discapacidad.
Meses de cómputo Entero de 1 a 12 No (12) Prorratea el mínimo.
Estado Activo o Inactivo No (Activo) Inactivo no cuenta en el Modelo 100.
Tipo de deducción Estatal o Autonómica Sí Cambia los campos del formulario.
Importe de la deducción (€) Importe mayor que 0 Sí Importe o base que usa el Modelo 100.
Concepto Texto, hasta 255 caracteres Sí Descripción de la deducción en el listado.

Problemas frecuentes

«Este cliente ya tiene un cónyuge dado de alta para …»
Solo se admite un cónyuge por cliente y ejercicio. Editar el existente o pasarlo a Inactivo.
«Ya existe un familiar igual (mismo tipo y datos) para …»
El familiar ya consta para ese ejercicio con el mismo NIF o nombre. Editar el registro existente.
«Esta deducción autonómica ya está registrada para este cliente y año.»
Abrir la deducción del listado y modificar su importe.
«La deducción del catálogo no corresponde a la comunidad autónoma seleccionada.»
Elegir primero la comunidad y después la deducción del catálogo.
«Esta deducción ya está declarada en un modelo y no se puede editar.»
Una deducción en estado Declarada ya está incluida en un modelo y queda bloqueada; el listado no ofrece editarla ni eliminarla.
Los listados muestran un aviso de plan en lugar de la tabla.
El plan es el Gratuito. Pasar a Starter o superior desde Ver planes.

Continuar con

Consejo
Completar ambas pantallas antes de generar el Modelo 100 evita ajustar las deducciones después, en la edición del modelo.
Anterior Revisar la salud de la cartera Siguiente Registrar un pago con retención de IRPF

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