Modelos Fiscales Esencial

Generar el Modelo 115 de un cliente

2:00 Tutorial 4.9

El Modelo 115 recoge las retenciones practicadas por el arrendamiento de inmuebles urbanos en un trimestre. Se calcula con los pagos de tipo alquiler ya confirmados.

Antes de empezar

  • Plan Starter o superior. El plan Gratuito solo incluye los Modelos 303 y 111.
  • Pagos de tipo Alquiler de Inmuebles confirmados en Fiscal > Retenciones y gastos > Pagos IRPF. Los pagos en borrador no entran en el modelo.
  • Cliente con NIF en su ficha.
  • Rol de titular, administrador o estándar con permiso de alta en Fiscal. El usuario de solo consulta no ve Nuevo modelo.

Paso 1. Abrir el formulario

En el menú lateral, Fiscal > Modelos y presentación > Modelos Fiscales. Pulsar Nuevo modelo (1) y elegir 115 Retenciones de alquileres (2).

Listado Modelos fiscales con el botón Nuevo modelo (1) y la entrada 115 Retenciones de alquileres (2) recuadrados.
Nota. Con un plan que no incluye el modelo, la aplicación vuelve al listado con el aviso «El plan contratado no incluye la generación del Modelo 115 - Retenciones Alquileres».

Paso 2. Elegir el cliente y la actividad

  1. Cliente (1): declarante del modelo. Cada opción muestra el nombre y el NIF; los clientes sin NIF figuran como «sin NIF».
  2. Actividad económica (opcional) (2): etiqueta el modelo en el listado. El 115 declara todas las actividades del NIF juntas.
Formulario Generar Modelo 115 con Cliente (1) y Actividad económica (2) recuadrados.
Nota. El selector de actividad aparece solo si el cliente tiene actividades dadas de alta.

Paso 3. Fijar el trimestre y el ejercicio

  1. Trimestre (1): de Q1 - Enero a Marzo a Q4 - Octubre a Diciembre. Se propone el trimestre que toca declarar en la fecha actual.
  2. Ejercicio (Año) (2): año fiscal del modelo.
  3. Pulsar Generar Modelo 115 (3). El botón muestra «Generando…» mientras el servicio de cálculo responde.
Formulario Generar Modelo 115 con Trimestre (1), Ejercicio (2) y el botón Generar Modelo 115 (3).
Importante. El Modelo 115 es solo trimestral. No existe presentación mensual: el formulario rechaza cualquier valor distinto de Q1 a Q4.

Paso 4. Localizar el modelo en el listado

Tras generar, la aplicación vuelve al listado Modelos fiscales con el aviso «Modelo 115 generado correctamente». La fila (1) muestra el periodo, por ejemplo 1T/2026. Pulsar el icono Ver (2) para abrir la ficha.

Listado Modelos fiscales filtrado por Modelo 115 con la fila del modelo generado (1) y el icono Ver (2) recuadrados.
Atención. Si existen pagos de alquiler sin confirmar en el periodo, el modelo los excluye y lo indica en Alertas. Confirmarlos en Pagos IRPF y usar Recalcular.
Nota. Si el modelo del periodo ya existe, el aviso remite a Recalcular en lugar de crear un duplicado.

Paso 5. Revisar la ficha del modelo

  1. Tarjetas (1): Nº de arrendadores (casilla 01), Base Retenciones (casilla 02) y Resultado Autoliquidación (casilla 05).
  2. Tabla Detalle de Retenciones por Alquileres (2): columnas Concepto, Base, Retención y %, con la fila Total.
Ficha del Modelo 115 con las tarjetas resumen (1) y la tabla Detalle de Retenciones por Alquileres (2).
Nota. En una declaración complementaria aparece el banner Declaración complementaria con el resultado de la declaración anterior (casilla 04).

Paso 6. Revisar y descargar el fichero

En la barra de acciones: Revisar antes de presentar (1) abre la validación previa y Editar (2) permite corregir casillas. Al pie de la ficha, en Exportar para Presentación AEAT, Formato AEAT (.115) genera el fichero ISO-8859-1 para la Sede.

Barra de acciones de la ficha del Modelo 115 con Revisar antes de presentar (1) y Editar (2).
Sección Exportar para Presentación AEAT con el botón Formato AEAT (.115) recuadrado.
Importante. Una vez presentado en la Sede, registrarlo con Marcar como presentado para que deje de figurar como pendiente en el calendario fiscal.

Resultado

El Modelo 115 queda en Fiscal > Modelos y presentación > Modelos Fiscales con las casillas calculadas. Con los cuatro trimestres generados, el listado ofrece Generar el 180 para el resumen anual.

Campos del formulario

Campo Qué admite Obligatorio Efecto
Cliente Cliente de la cartera Sí Declarante del modelo; debe tener NIF.
Actividad económica (opcional) — Sin asignar — o una actividad del cliente No Etiqueta el modelo en el listado; no separa el cálculo.
Trimestre Q1, Q2, Q3 o Q4 Sí Periodo del modelo, guardado como 1T a 4T.
Ejercicio (Año) Año fiscal Sí Ejercicio del modelo.

Problemas frecuentes

«El Modelo 115 es trimestral: seleccione Q1, Q2, Q3 o Q4.»
El modelo no admite periodo mensual. Elegir un trimestre en Trimestre.
«El Modelo 115 de este periodo ya existe. Figura en el listado; usar «Recalcular» para actualizarlo.»
Ya hay un 115 del cliente en ese periodo. Abrirlo desde el listado y usar Recalcular.
«El plan contratado no incluye la generación del Modelo 115 - Retenciones Alquileres. Mejorar el plan para desbloquearlo.»
El plan Gratuito no incluye el modelo. Pasar a Starter o superior desde Contratar plan.
Importes a cero en la ficha.
Comprobar que hay pagos de alquiler confirmados en el trimestre, con retención, en Pagos IRPF. Después, usar Recalcular.
«El cliente no tiene NIF/CIF configurado. Por favor, actualice los datos del cliente.»
Completar el NIF en la ficha del cliente y repetir la generación.

Continuar con

Consejo
Confirmar los pagos de alquiler del trimestre antes de generar: una retención se declara en el trimestre en que se paga, no en el que se factura.
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