Emisión de Facturas Esencial

Emitir una factura desde el portal

3:00 Tutorial 15.1

La emisión asigna número correlativo, genera el asiento contable y, con IVA, el registro VERI*FACTU. Una factura emitida solo se corrige con una rectificativa.

Antes de empezar

  • Sección Facturación activa en el portal y permiso de emisión. Si la gestoría la desactiva, el acceso devuelve al panel con un aviso.
  • Cupo trimestral de facturas emitidas del plan de la gestoría: Gratuito, 100; Starter, 500; Professional y Enterprise, sin límite. Proformas, presupuestos, albaranes, recibos y borradores no cuentan.
  • Tope mensual de facturas fijado por la gestoría para la cuenta, si lo hay. Con el tope alcanzado solo se emiten proformas y presupuestos.
  • NIF y nombre o razón social del emisor completos en el perfil, y periodo contable abierto en la fecha de expedición.

Paso 1. Abrir el formulario de emisión

En el menú del portal, Facturación > Emitir Factura. La cabecera muestra el chip de serie y ejercicio, por ejemplo `A · 2026`.

Nota. Otras vías: Emitir factura en la cabecera de «Mis facturas» y Emitir mi primera factura cuando el listado está vacío.
Nota. El sello «VERI*FACTU» solo aparece con IVA. Con IGIC, IPSI o IGI la factura no lleva registro VERI*FACTU.

Paso 2. Indicar el receptor

Sección Receptor:

  1. Escribir el NIF o el nombre en Buscar en tu directorio (desde 2 caracteres) y elegir el receptor: se rellenan sus datos.
  2. Sin coincidencias, completar NIF / CIF y Nombre o razón social. Guardar en mi directorio conserva el receptor para próximas facturas.
  3. Email habilita el envío de la factura al emitirla. País se rellena solo con el prefijo del NIF-IVA.
Nota. En una factura simplificada (F2) el NIF del receptor es opcional. Autoconsumo: el destinatario es el propio emisor copia los datos del emisor.

Paso 3. Definir el documento

Sección Documento. Dejar Tipo de documento en Factura completa y revisar los demás datos:

  1. Serie y Ejercicio: la serie ofrecida depende del tipo de documento y de la actividad.
  2. Fecha de expedición (hoy por defecto, nunca futura) y Vence el (hoy más 30 días).
  3. Actividad económica (epígrafe IAE): obligatoria si el cliente tiene más de una actividad activa; decide la imputación a modelos y asiento.
  4. Divisa, Idioma del PDF y Plantilla del PDF: opcionales. La plantilla solo se ofrece si hay alguna activa.
Nota. Para emitir en una fecha futura, desplegar Programar la emisión e indicar el Día de emisión: se guarda como borrador y se emite ese día.
Nota. Los regímenes especiales (inversión del sujeto pasivo, recargo de equivalencia, REBU, criterio de caja) se marcan en Régimen fiscal especial.

Paso 4. Completar los conceptos

Sección Conceptos, una fila por línea. El importe de la línea y la columna Liquidación se calculan al escribir.

  1. Primera línea: descripción del servicio o producto (3 a 200 caracteres), Cantidad y Precio unitario.
  2. Tipo de impuesto de la línea: la lista ofrece los del territorio del emisor, por defecto 0, 4, 10 y 21 %.
  3. IRPF: nace en 0 %. La varita calcula la retención sugerida según destinatario, actividad y concepto.
  4. Añadir línea para más conceptos, hasta 50 por factura. Descuento y Suplidos son opcionales.
Importante. No existe la opción «exento»: con tipo 0 % aparece Naturaleza de la operación, que distingue operación exenta, no sujeta o 0 % real.

Paso 5. Añadir observaciones y plan de pagos

Ambos son opcionales.

  1. Observaciones: texto libre impreso en el PDF, hasta 1.000 caracteres.
  2. Plan de pagos: con Añadir vencimiento se crean los vencimientos; la suma de los importes debe coincidir con el total de la factura.

Paso 6. Revisar antes de emitir

  1. Ver cómo queda abre la «Vista previa · todavía sin firmar». No firma ni consume número. Ocultar la vista previa la cierra.
  2. Lista Antes de emitir: Nombre del receptor, NIF del receptor, Al menos una línea completa e Importe mayor que 0.
  3. Emitir factura se habilita con las cuatro comprobaciones marcadas y sin errores previos. Los avisos en ámbar y las sugerencias no bloquean.

Paso 7. Emitir la factura

  1. Dejar marcada Enviarle una copia por email al receptor si el receptor tiene email y debe recibir el PDF.
  2. Pulsar Emitir factura. Con avisos pendientes se abre «Revisa antes de emitir», con Emitir de todos modos y Volver a revisar.
  3. En el diálogo «Emitir factura definitiva», pulsar Sí, emitir.
Importante. La emisión no se deshace: consume número correlativo, genera el asiento y, con IVA, el registro VERI*FACTU. Se corrige con una rectificativa.
Nota. Guardar borrador no valida, no pide confirmación ni consume número. El borrador se retoma desde «Mis facturas» con el filtro Estado en Borrador.

Paso 8. Comprobar la factura emitida

Se abre la ficha con el aviso «Factura emitida correctamente con VeriFactu.» (sin registro, «Factura emitida correctamente.») y el número, por ejemplo `A/2026/0001`.

Nota. Desde la ficha: Descargar PDF, Enviar por email, Marcar como cobrada y Crear rectificativa, esta última solo en facturas F1 completadas y no rectificadas.
Nota. Un duplicado o una factura al cliente equivocado se retira con Anular la factura ante la AEAT, en el bloque VERI*FACTU de la ficha.

Resultado

La factura queda en Facturación > Mis Facturas Emitidas con su número correlativo, el asiento contable generado y el PDF disponible. Con IVA lleva huella SHA-256 encadenada y código QR; el envío a la AEAT depende de la activación por la gestoría.

Campos obligatorios del formulario

Campo Qué admite Obligatorio Efecto
NIF / CIF NIF español o NIF-IVA de la UE con prefijo; hasta 20 caracteres Sí, salvo en simplificadas, proformas, presupuestos, albaranes y recibos Identifica al receptor. Se normaliza a mayúsculas y sin espacios, guiones ni puntos.
Nombre o razón social Texto, 2 a 200 caracteres Sí Nombre del receptor en la factura.
Tipo de documento Factura completa, simplificada, abono y documentos previos Sí (Factura completa) Determina serie, título del botón y firma. Las rectificativas no se ofrecen aquí.
Serie, Ejercicio Series activas compatibles; ejercicio de 2020 a 2030 Sí Forman el número, por ejemplo A/2026/0001.
Fecha de expedición Fecha no futura Sí (hoy) Fecha oficial; decide si el periodo contable está cerrado.
Vence el Fecha igual o posterior a la expedición No (hoy más 30 días) Vencimiento de cobro.
Actividad económica (epígrafe IAE) Actividades activas del cliente Sí, con más de una actividad Imputa la factura al modelo 130 y al asiento.
Concepto, Cantidad, Precio unitario Texto de 3 a 200 caracteres; cantidad de 0,01 a 99.999; precio numérico Sí Describen la línea. Una factura de una sola línea exige precio mayor que 0.
Impuesto de la línea Tipos del territorio del emisor Sí Cuota de la línea. Con 0 % aparece Naturaleza de la operación.
IRPF Tipos de retención, hasta el 47 % No (0 %) Retención en negativo en la liquidación.
Enviarle una copia por email al receptor Casilla No (marcada) Envía el PDF al email del receptor al emitir.

Problemas frecuentes

«Has alcanzado el límite del plan: X/Y facturas en el trimestre.»
El cupo trimestral de la gestoría está agotado. Pedir a la gestoría un plan superior; proformas y presupuestos no cuentan.
«Periodo contable bloqueado para la fecha …»
La gestoría ha cerrado ese periodo. Cambiar la fecha de expedición o solicitar la reapertura.
Emitir factura aparece deshabilitado.
Falta alguna comprobación de Antes de emitir o el validador previo ha devuelto un error. Completar el dato señalado en rojo.
«Hay varias actividades activas. Seleccionar la actividad económica para que la factura se impute correctamente.»
Con más de una actividad activa, Actividad económica (epígrafe IAE) es obligatoria.
«No se pueden emitir facturas con fecha futura.»
Usar la fecha de hoy o programar la emisión desde Programar la emisión.
«La suma del plan de pagos no coincide con el total de la factura. …»
Ajustar los importes de los vencimientos hasta que sumen el total.
«Has llegado al máximo de N factura(s) al mes …»
Tope mensual fijado por la gestoría. Esperar al mes siguiente o consultarlo con ella.

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Consejo
Abrir **Ver cómo queda** antes de emitir: la emisión es definitiva y solo una rectificativa la corrige.
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