Modelos Fiscales Importante

Generar el Modelo 123 de un cliente

2:00 Tutorial 4.10

El Modelo 123 recoge las retenciones practicadas sobre rendimientos del capital mobiliario (dividendos, intereses, royalties) en un trimestre. Se calcula con los pagos de ese tipo ya confirmados.

Antes de empezar

  • Plan Starter o superior. El plan Gratuito solo incluye los Modelos 303 y 111.
  • Pagos de tipo Capital Mobiliario confirmados en Fiscal > Retenciones y gastos > Pagos IRPF. Los pagos en borrador no entran en el modelo.
  • Cliente con NIF en su ficha.
  • Rol de titular, administrador o estándar con permiso de alta en Fiscal. El usuario de solo consulta no ve Nuevo modelo.

Paso 1. Abrir el formulario

En el menú lateral, Fiscal > Modelos y presentación > Modelos Fiscales. Pulsar Nuevo modelo (1) y elegir 123 Retenciones de capital (2).

Listado Modelos fiscales con el botón Nuevo modelo (1) y la entrada 123 Retenciones de capital (2) recuadrados.
Nota. Con un plan que no incluye el modelo, la aplicación vuelve al listado con el aviso «El plan contratado no incluye la generación del Modelo 123 - Retenciones Capital Mobiliario. Mejorar el plan para desbloquearlo.».

Paso 2. Elegir el cliente y la actividad

  1. Cliente (1): declarante del modelo. Cada opción muestra el nombre y el NIF; los clientes sin NIF figuran como «sin NIF».
  2. Actividad económica (opcional) (2): etiqueta el modelo en el listado. El 123 declara todas las actividades del NIF juntas.
Formulario Generar Modelo 123 con Cliente (1) y Actividad económica (2) recuadrados.
Nota. El selector de actividad aparece solo si el cliente tiene actividades dadas de alta.

Paso 3. Fijar el trimestre y el ejercicio

  1. Trimestre (1): de Q1 - Enero a Marzo a Q4 - Octubre a Diciembre. Se propone el trimestre que toca declarar en la fecha actual.
  2. Ejercicio (Año) (2): año fiscal del modelo.
  3. Pulsar Generar Modelo 123 (3). El botón muestra «Generando…» mientras el servicio de cálculo responde.
Formulario Generar Modelo 123 con Trimestre (1), Ejercicio (2) y el botón Generar Modelo 123 (3).
Importante. El Modelo 123 es solo trimestral. No existe presentación mensual: el formulario rechaza cualquier valor distinto de Q1 a Q4.

Paso 4. Localizar el modelo en el listado

Tras generar, la aplicación vuelve al listado Modelos fiscales con el aviso «Modelo 123 generado correctamente». La fila (1) muestra el periodo, por ejemplo 1T/2026. Pulsar el icono Ver (2) para abrir la ficha.

Listado Modelos fiscales filtrado por Modelo 123 con la fila del modelo generado (1) y el icono Ver (2) recuadrados.
Atención. Si existen pagos de capital mobiliario sin confirmar en el periodo, el modelo los excluye y lo indica en Alertas. Confirmarlos en Pagos IRPF y usar Recalcular.
Nota. Si el modelo del periodo ya existe, el aviso remite a Recalcular en lugar de crear un duplicado.

Paso 5. Revisar las tarjetas y las casillas

  1. Tarjetas: Total Contribuyentes, Base Retenciones Total y Resultado.
  2. Tabla Casillas Oficiales AEAT (Orden HAC/56/2024): 14 casillas, separadas entre dividendos (clave A) y resto de rentas (claves B a F), con totales y resultado de la autoliquidación.
Ficha del Modelo 123 con las tarjetas Total Contribuyentes, Base Retenciones Total y Resultado recuadradas.
Tabla Casillas Oficiales AEAT (Orden HAC/56/2024) recuadrada, con las casillas 01 a 14.

Paso 6. Revisar el desglose por tipo de rendimiento

La tabla Desglose por Tipo de Rendimiento detalla Tipo (claves A a F), Base, Retención y %, con la fila Total. En una declaración complementaria aparece además el banner con las casillas 10, 11 y 12.

Ficha del Modelo 123 con la tabla Desglose por Tipo de Rendimiento recuadrada.

Paso 7. Revisar y descargar el fichero

En la barra de acciones: Revisar antes de presentar (1) abre la validación previa y Editar (2) permite corregir casillas. Al pie de la ficha, en Exportar para Presentación AEAT, Formato AEAT (.123) genera el fichero ISO-8859-1 del diseño oficial DR123.

Barra de acciones de la ficha del Modelo 123 con Revisar antes de presentar (1) y Editar (2) recuadrados.
Sección Exportar para Presentación AEAT con el botón Formato AEAT (.123) recuadrado.
Importante. Una vez presentado en la Sede, registrarlo con Marcar como presentado para que deje de figurar como pendiente en el calendario fiscal.
Nota. Una declaración complementaria exige el número de justificante anterior, de 13 dígitos, en Editar.

Resultado

El Modelo 123 queda en Fiscal > Modelos y presentación > Modelos Fiscales con las casillas calculadas. Con los cuatro trimestres generados, el listado ofrece Generar el 193 para el resumen anual.

Campos del formulario

Campo Qué admite Obligatorio Efecto
Cliente Cliente de la cartera Sí Declarante del modelo; debe tener NIF.
Actividad económica (opcional) — Sin asignar — o una actividad del cliente No Etiqueta el modelo en el listado; no separa el cálculo.
Trimestre Q1, Q2, Q3 o Q4 Sí Periodo del modelo, guardado como 1T a 4T.
Ejercicio (Año) Año fiscal Sí Ejercicio del modelo.

Problemas frecuentes

«El Modelo 123 es trimestral: seleccione Q1, Q2, Q3 o Q4.»
El modelo no admite periodo mensual. Elegir un trimestre en Trimestre.
«El Modelo 123 de este periodo ya existe. Figura en el listado; usar «Recalcular» para actualizarlo.»
Ya hay un 123 del cliente en ese periodo. Abrirlo desde el listado y usar Recalcular.
«El plan contratado no incluye la generación del Modelo 123 - Retenciones Capital Mobiliario. Mejorar el plan para desbloquearlo.»
El plan Gratuito no incluye el modelo. Pasar a Starter o superior desde Contratar plan.
Importes a cero en la ficha.
Comprobar que hay pagos de capital mobiliario confirmados en el trimestre, con retención, en Pagos IRPF. Después, usar Recalcular.
«El cliente no tiene NIF/CIF configurado. Por favor, actualice los datos del cliente.»
Completar el NIF en la ficha del cliente y repetir la generación.

Continuar con

Consejo
Confirmar los pagos de capital mobiliario del trimestre antes de generar: una retención se declara en el trimestre en que se paga, no en el que se factura.
Anterior Generar el Modelo 115 de un cliente Siguiente Generar el Modelo 180 de un cliente

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