Facturas y Documentos
Útil
Añadir suplidos a una factura
Los suplidos son importes pagados a un tercero en nombre del cliente y refacturados sin margen ni IVA (art. 78.Tres.3 LIVA). Se registran en el bloque Cuadre de la ficha.
Antes de empezar
- Factura leída, con base imponible e IVA, y permiso de edición sobre ella.
- Importe, concepto y, si se conocen, tercero, factura de origen y fecha de pago de cada suplido.
- Los importes negativos solo se admiten en facturas rectificativas o abonos.
Paso 1. Abrir el suplido en el cuadre
En Principal > Facturas, abrir la fila y pulsar Abrir la ficha. En el bloque Cuadre, pulsar Suplidos (1) en la línea Añadir:; con suplidos ya registrados, Editar en la línea Suplidos.
Nota.
La línea Suplidos indica «art. 78.Tres.3 LIVA · sin IVA». Los demás conceptos fuera de base (IPS, Consorcio, CLEA…) se registran en Otros, con otro formulario.
Paso 2. Rellenar cada suplido
En el diálogo Suplidos (Art. 78.Tres.3 LIVA), pulsar Añadir suplido y completar la línea:
- Concepto (1): obligatorio, de 2 a 255 caracteres. Por ejemplo, la tasa registral o el arancel notarial.
- Importe (2): obligatorio y distinto de cero. Se suma al total de la factura sin IVA.
- NIF tercero y Nombre tercero: quien cobró el importe. Factura origen y Fecha pago: referencia y fecha del pago.
- Mandato (3): Verbal, Escrito o Poder notarial. Valor inicial: Verbal.
Atención.
Las líneas sin concepto o con importe 0 se descartan al guardar. El máximo es de 50 suplidos por factura.
Nota.
Con un importe superior a 100 € y mandato verbal, el diálogo recomienda mandato escrito o poder notarial.
Paso 3. Guardar y comprobar el cuadre
Pulsar Guardar. La ficha se recarga y Cuadre muestra la línea Suplidos y el total recalculado: Total a pagar al proveedor o Total a cobrar al cliente.
Importante.
Total = base + IVA + suplidos + otros conceptos − retención. Los suplidos quedan excluidos de los Modelos 303, 130 y 347, según indica el propio diálogo.
Nota.
Al guardar se rehace el asiento de la factura con el nuevo total, salvo que el periodo contable esté cerrado. El total debe coincidir con lo cobrado al cliente.
Resultado
La factura guarda sus suplidos fuera de la base y del IVA, el cuadre muestra la línea Suplidos y el total queda recalculado.
Campos de cada suplido
| Campo | Qué admite | Obligatorio | Efecto |
|---|---|---|---|
| Concepto | Texto de 2 a 255 caracteres | Sí | Descripción del suplido en la factura. |
| Importe | Número con dos decimales, distinto de 0 y hasta 999.999,99 | Sí | Importe fuera de base e IVA. Negativo solo en rectificativas o abonos. |
| NIF tercero | NIF español (admite prefijo ES) o identificador extranjero, hasta 20 caracteres | No | Identifica a quien cobró el importe. |
| Nombre tercero | Texto, hasta 255 caracteres | No | Nombre de quien cobró el importe. |
| Factura origen | Texto, hasta 100 caracteres | No | Referencia de la factura del tercero. |
| Fecha pago | Fecha | No | Fecha en que se abonó el importe. |
| Mandato | Verbal · Escrito · Poder notarial | No (Verbal) | Modalidad del encargo del cliente. |
Problemas frecuentes
- «El importe del suplido no puede ser 0.»
- Hay una línea con importe vacío o 0. Indicar un importe distinto de cero o eliminar la línea con la cruz.
- «El importe de suplido no puede ser negativo en facturas que no son rectificativas/abonos.»
- Introducir el importe en positivo o, si se trata de un abono, registrarlo en una factura rectificativa.
- «El importe del suplido está fuera del rango permitido.»
- El importe supera 999.999,99 en valor absoluto. Revisar la cifra.
- «No se permiten más de 50 suplidos por factura.»
- Agrupar suplidos de la misma naturaleza en una sola línea.
- El cuadre muestra una diferencia con el cobrado al cliente.
- Revisar en Cuadre los suplidos y la retención: ambos intervienen en el total.
Consejo
Registrar cada suplido con su factura de origen y su fecha de pago facilita justificar el encargo ante el cliente.
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